根據(jù)長(zhǎng)樂區(qū)委巡察工作統(tǒng)一部署，2020年6月30日至7月31日，區(qū)委巡察四組對(duì)區(qū)審計(jì)局黨組開展了巡察，并于2021年9月3日反饋了巡察意見。按照黨務(wù)公開原則和巡察工作有關(guān)要求，現(xiàn)將巡察整改情況予以公布。

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，從嚴(yán)落實(shí)整改主體責(zé)任

（一）提升政治站位，扛起主體責(zé)任。深刻認(rèn)識(shí)區(qū)委巡察工作的重大意義作用，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想、中央審計(jì)委員會(huì)歷次會(huì)議精神上來，統(tǒng)一到中央、省委、市委和區(qū)委全面從嚴(yán)治黨的決策部署上來，切實(shí)增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，不斷提高政治站位。局黨組堅(jiān)決認(rèn)領(lǐng)巡察反饋的四個(gè)方面13項(xiàng)35個(gè)問題，制定下發(fā)了《中共福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局黨組關(guān)于巡察反饋意見整改清單》，局黨組書記主動(dòng)扛起責(zé)任，對(duì)巡察問題整改負(fù)總責(zé)，其他班子成員在各自管轄范圍內(nèi)分工負(fù)責(zé)，各相關(guān)責(zé)任人直接負(fù)責(zé)，形成領(lǐng)導(dǎo)合力，確保問題逐項(xiàng)逐個(gè)整改到位。

（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)問題整改。巡察反饋后，局黨組立即召開黨組會(huì)議，就整改工作進(jìn)行全面安排部署。成立了由黨組書記、局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，其他局領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，各科室、審計(jì)中心（鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)管理中心）負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)辦為成員的巡察整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并下設(shè)辦公室。局黨組高度重視整改工作，先后5次召開黨組會(huì)議研究推進(jìn)巡察反饋問題的整改。11月4日，局黨組召開區(qū)委巡察反饋問題整改專題民主生活會(huì)，黨組成員主動(dòng)擔(dān)責(zé)，認(rèn)真對(duì)照檢查，剖析根源，誠(chéng)懇接受批評(píng)幫助，帶頭抓好問題整改工作。同時(shí)局黨組積極征求區(qū)委巡察四組、區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第四紀(jì)檢監(jiān)察室對(duì)整改工作的意見建議，定期與駐區(qū)財(cái)政局紀(jì)檢監(jiān)察組溝通交流，聽取他們對(duì)整改工作的意見建議，抓實(shí)抓細(xì)整改工作。

（三）健全長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固巡察成果。針對(duì)巡察反饋問題，局黨組堅(jiān)持標(biāo)本兼治、源頭防治，通過建章立制、規(guī)范管理，進(jìn)一步鞏固巡察成果，促進(jìn)審計(jì)工作邁上新的臺(tái)階。巡察整改以來，局黨組著手修訂完善加強(qiáng)黨的建設(shè)、干部隊(duì)伍管理、審計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理等長(zhǎng)效機(jī)制8項(xiàng)。已收回報(bào)銷不規(guī)范的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)以及外勤經(jīng)費(fèi)共計(jì)1.045萬元。針對(duì)巡察反饋問題，由黨組書記協(xié)同派駐紀(jì)檢監(jiān)察組對(duì)巡察反饋意見中涉及的11人進(jìn)行提醒談話。

二、巡察反饋問題的整改情況

（一）貫徹落實(shí)黨的路線方針政策、黨中央決策部署和省委、市委、區(qū)委工作要求方面

1.學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，特別是貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神還存在差距。

（1）落實(shí)審計(jì)全覆蓋部署要求不夠有力。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是嚴(yán)格貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，依托黨組會(huì)、全體干部職工大會(huì)深入學(xué)習(xí)中央審計(jì)委員會(huì)《關(guān)于深入推進(jìn)審計(jì)全覆蓋的指導(dǎo)意見》和省委審計(jì)委員會(huì)《關(guān)于深入推進(jìn)審計(jì)全覆蓋的若干舉措》以及市委審計(jì)委員會(huì)《福州市深入推進(jìn)審計(jì)全覆蓋實(shí)施方案》文件精神，“十四五”期間著力開展重大政策措施貫徹落實(shí)情況跟蹤審計(jì)、財(cái)政審計(jì)、重大公共工程項(xiàng)目審計(jì)、重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)，更好發(fā)揮審計(jì)工作“治已病、防未病”重要作用。二是結(jié)合長(zhǎng)樂區(qū)2020年-2024年鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和區(qū)直部門單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃，研究制定《長(zhǎng)樂區(qū)2021年-2025年同級(jí)審預(yù)算執(zhí)行審計(jì)單位計(jì)劃》，分類確定審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)頻次，對(duì)重點(diǎn)部門、單位要每年審計(jì)（如區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)），其他審計(jì)對(duì)象1個(gè)周期（一般為3-5年）內(nèi)至少審計(jì)1次，對(duì)重點(diǎn)地區(qū)、部門、單位以及關(guān)鍵崗位的領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)至少審計(jì)1次，加大延伸審計(jì)的廣度和深度，消除監(jiān)督盲區(qū)，實(shí)現(xiàn)有重點(diǎn)、有步驟、有深度、有成效的審計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。同時(shí)要求各審計(jì)組強(qiáng)化審計(jì)延伸，加強(qiáng)對(duì)區(qū)教育局下屬學(xué)校的延伸，在2021年區(qū)教育局預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)中抽查了區(qū)鶴上中心小學(xué)、區(qū)湖南中心小學(xué)、區(qū)金峰中學(xué)等3所學(xué)校，數(shù)據(jù)分析延伸了長(zhǎng)樂進(jìn)修校、長(zhǎng)樂二中等9所學(xué)校。并在2022年度項(xiàng)目計(jì)劃中安排了長(zhǎng)樂五中、長(zhǎng)樂六中預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。按照經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)五年計(jì)劃安排，區(qū)計(jì)生協(xié)、區(qū)海濱度假村服務(wù)中心已分別納入2022年度、2023年度審計(jì)項(xiàng)目開展。三是實(shí)施一級(jí)預(yù)算單位數(shù)據(jù)分析審計(jì)全覆蓋。在2021年的年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)中，除了對(duì)重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)部門安排重點(diǎn)審計(jì)外，運(yùn)用大數(shù)據(jù)審計(jì)技術(shù)，采集全區(qū)77個(gè)一級(jí)部門預(yù)算單位2020年度財(cái)務(wù)電子數(shù)據(jù)（根據(jù)年度審計(jì)項(xiàng)目需要延伸采集二三級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)電子數(shù)據(jù)）采集到庫(kù)、標(biāo)準(zhǔn)化處理、分析，實(shí)現(xiàn)我區(qū)一級(jí)預(yù)算單位數(shù)據(jù)分析審計(jì)全覆蓋。四是積極響應(yīng)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)號(hào)召的統(tǒng)籌審計(jì)項(xiàng)目、統(tǒng)籌審計(jì)組織方式的“兩統(tǒng)籌”模式，打破科室框架，加強(qiáng)各類型審計(jì)項(xiàng)目之間的協(xié)作配合，2021年度將預(yù)算科目審計(jì)與公務(wù)支出和公款消費(fèi)等審計(jì)調(diào)查融入部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中，將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與自然資源資產(chǎn)審計(jì)同步實(shí)施，有效整合審計(jì)資源，深入推進(jìn)融合式、嵌入式、“1+N”等審計(jì)項(xiàng)目組織方式，努力做到“一審多項(xiàng)”“一審多果”“一果多用”，全面提升審計(jì)質(zhì)量和效率。五是強(qiáng)化內(nèi)審監(jiān)督指導(dǎo)。以審計(jì)和審計(jì)調(diào)查為契機(jī)，審計(jì)人員向區(qū)直各部門單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）強(qiáng)調(diào)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性，對(duì)各級(jí)各部門完善內(nèi)部審計(jì)工作提出意見建議，促使部門單位主官增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意識(shí)，配齊配強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人員，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序、維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、推進(jìn)依法行政、促進(jìn)廉政建設(shè)的重要作用。2021年區(qū)審計(jì)局對(duì)112個(gè)區(qū)直部門單位和18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）開展內(nèi)部審計(jì)統(tǒng)計(jì)調(diào)查，全區(qū)共計(jì)24個(gè)單位成立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，配備內(nèi)審人員98人。

（2）科技強(qiáng)審工作推進(jìn)緩慢。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是強(qiáng)化審計(jì)信息化建設(shè)，構(gòu)建大數(shù)據(jù)審計(jì)工作機(jī)制。根據(jù)人事變動(dòng)，及時(shí)調(diào)整審計(jì)信息化工作領(lǐng)導(dǎo)小組和計(jì)算機(jī)審計(jì)攻堅(jiān)團(tuán)隊(duì)，持續(xù)加大審計(jì)項(xiàng)目中大數(shù)據(jù)技術(shù)的運(yùn)用，積極開展審計(jì)項(xiàng)目數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)篩查和綜合分析，更好地運(yùn)用大數(shù)據(jù)引領(lǐng)審計(jì)精準(zhǔn)查處問題。比如區(qū)2021年困難群眾救助補(bǔ)助資金審計(jì)中運(yùn)用計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)分析，篩查困難群眾對(duì)象經(jīng)商辦企業(yè)的情況。二是出臺(tái)《福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局關(guān)于加強(qiáng)科技強(qiáng)審的通知》，積極探索融合式審計(jì)，構(gòu)建“大數(shù)據(jù)+”審計(jì)工作新模式，規(guī)范電子數(shù)據(jù)采集、整理、分析、應(yīng)用和保管流程，推動(dòng)大數(shù)據(jù)技術(shù)在各項(xiàng)審計(jì)工作中的運(yùn)用；同時(shí)進(jìn)一步加大對(duì)相關(guān)專業(yè)人才的培訓(xùn)力度，加強(qiáng)內(nèi)外聯(lián)動(dòng)，建立與市局計(jì)算機(jī)審計(jì)方式方法“云聯(lián)動(dòng)”學(xué)習(xí)模式，積極向優(yōu)秀兄弟區(qū)縣局和我區(qū)資規(guī)等業(yè)務(wù)部門交流學(xué)習(xí)，積極向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)爭(zhēng)取計(jì)算機(jī)審計(jì)初級(jí)培訓(xùn)、數(shù)據(jù)分析應(yīng)用培訓(xùn)班、計(jì)算機(jī)審計(jì)中級(jí)培訓(xùn)和選派干部參與上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)大型審計(jì)項(xiàng)目以審代訓(xùn)等名額（每年?duì)幦≈辽?個(gè)）。三是暢通數(shù)據(jù)采集渠道建設(shè)，建立健全覆蓋全區(qū)一級(jí)預(yù)算單位的數(shù)據(jù)定期報(bào)送機(jī)制，2020年以來定期采集77個(gè)區(qū)直一級(jí)預(yù)算單位相關(guān)財(cái)務(wù)電子數(shù)據(jù)，2021年起根據(jù)年度審計(jì)項(xiàng)目需要，延伸采集二三級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)電子數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)全歸集、審計(jì)分析全覆蓋，助力財(cái)政預(yù)算。四是加強(qiáng)審計(jì)干部隊(duì)伍建設(shè)，著力培養(yǎng)復(fù)合型審計(jì)人才。以參加計(jì)算機(jī)審計(jì)初級(jí)培訓(xùn)、地理信息技術(shù)在自然資源審計(jì)分析中的典型應(yīng)用等培訓(xùn)班、上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、參與大型審計(jì)項(xiàng)目以審代訓(xùn)等多種方式，努力建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化審計(jì)干部隊(duì)伍,著力培育信息化建設(shè)骨干人才。截至目前，區(qū)審計(jì)局共4名干部通過計(jì)算機(jī)審計(jì)中級(jí)考試，其中，2021年新增1人。

2.黨組工作運(yùn)行不夠規(guī)范。

（3）黨組會(huì)、局務(wù)會(huì)議事權(quán)責(zé)不清。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是完善黨組議事規(guī)則，制定《中共福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局黨組工作規(guī)則》，出臺(tái)局黨組“三重一大事項(xiàng)”清單，嚴(yán)格區(qū)分局黨組會(huì)、局務(wù)會(huì)，堅(jiān)持局黨組會(huì)研究“三重一大”問題，堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定的原則。二是嚴(yán)格按照黨組工作規(guī)則、程序定期召開黨組會(huì)議，每月至少召開一次，遇有“三重一大”事項(xiàng)隨時(shí)召開，根據(jù)會(huì)議內(nèi)容分類記錄。2020年6月以來，領(lǐng)導(dǎo)班子分工調(diào)整、招考事業(yè)干部、招錄公務(wù)員、科室人員調(diào)整、新辦公樓裝修等“三重一大”事項(xiàng)均有經(jīng)過黨組會(huì)研究。

（4）黨組決策表現(xiàn)形式不嚴(yán)肅。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是嚴(yán)肅黨組決策表現(xiàn)形式，規(guī)范會(huì)議記錄工作。2020年以來，區(qū)審計(jì)局黨組、局務(wù)會(huì)議已分別召開，并在不同的會(huì)議記錄本上記錄。二是按要求做好會(huì)議記錄，如實(shí)記錄會(huì)議過程，確保會(huì)議記錄的完整性和真實(shí)性。已完成了原活頁(yè)筆記本的裝訂封存，2021年7月開始使用非活頁(yè)會(huì)議記錄本記錄。三是嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨黨組工作條例》要求，會(huì)后對(duì)決定事項(xiàng)編發(fā)會(huì)議紀(jì)要，并按照規(guī)定存檔備查。2020年以來，局黨組召開的黨組會(huì)議均有編發(fā)會(huì)議紀(jì)要。

3.經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士作用發(fā)揮不充分。

（5）審計(jì)報(bào)告質(zhì)量有待提高。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是堅(jiān)持依法審計(jì)，嚴(yán)格按照程序?qū)嵤�。把審�?jì)質(zhì)量控制作為“一把手”工程，切實(shí)落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，轉(zhuǎn)發(fā)《福建省審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)管理辦法》，規(guī)范審計(jì)組和審計(jì)人員的審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)行為，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目組審計(jì)調(diào)查、審計(jì)實(shí)施方案編制、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、審計(jì)報(bào)告撰寫等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的控制，嚴(yán)把復(fù)核審理關(guān)，確保審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。同時(shí)積極參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選工作，將獲得優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目情況納入評(píng)先評(píng)優(yōu)、職稱晉升和干部使用工作中，引導(dǎo)審計(jì)干部積極參與、創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量和審計(jì)執(zhí)法水平，提升審計(jì)成果。二是著力提升審計(jì)報(bào)告質(zhì)量。積極運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)和大數(shù)據(jù)審計(jì)的新方式方法，在審計(jì)調(diào)查的廣度和深度上著力，進(jìn)一步提高審計(jì)的效率與質(zhì)量。長(zhǎng)樂區(qū)實(shí)施的鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略政策和資金專項(xiàng)審計(jì)被評(píng)為2019年度福州市表彰審計(jì)項(xiàng)目，長(zhǎng)樂區(qū)文武砂鎮(zhèn)原黨委副書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和長(zhǎng)樂區(qū)“兩不愁三保障”政策落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)被評(píng)為2020年度全市表彰審計(jì)項(xiàng)目。三是加強(qiáng)審計(jì)干部隊(duì)伍建設(shè)，以參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、參與大型審計(jì)項(xiàng)目以審代訓(xùn)、招考年輕干部?jī)?yōu)化審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)等多種方式，努力建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化審計(jì)干部隊(duì)伍。截至目前，長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局（含下屬事業(yè)單位審計(jì)中心）共有在職在編審計(jì)干部33人，平均年齡39歲（其中：中層及以下干部平均年齡35歲），大學(xué)及以上學(xué)歷27人，具備專業(yè)技術(shù)職稱24人，其中：初級(jí)職稱9人，中級(jí)職稱14人，高級(jí)職稱1人。四是定期開展審計(jì)整改回頭看，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改（特別是審計(jì)建議采納情況）的審查力度，倒逼被審計(jì)單位重視審計(jì)建議的落實(shí)，提升審計(jì)剛性約束，使審計(jì)建議發(fā)揮防未病的功能。2020年以來共提出審計(jì)建議105條，被采納101條。如區(qū)財(cái)政局針對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付存在問題，牽頭制定并印發(fā)全區(qū)《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中收付制度改革的通知》（長(zhǎng)政綜〔2020〕276號(hào)）。

（6）經(jīng)責(zé)審計(jì)存在形式主義。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是堅(jiān)持依法審計(jì)，嚴(yán)格按照程序?qū)嵤�。把審�?jì)質(zhì)量控制作為“一把手”工程，切實(shí)落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，轉(zhuǎn)發(fā)《福建省審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)管理辦法》，規(guī)范審計(jì)組和審計(jì)人員的審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)行為，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目組審計(jì)調(diào)查、審計(jì)實(shí)施方案編制、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、審計(jì)報(bào)告撰寫等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的控制。對(duì)接市審計(jì)局下發(fā)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告和結(jié)果報(bào)告規(guī)范模板，從報(bào)告中規(guī)范審計(jì)范圍，著重關(guān)注貫徹執(zhí)行中央省市區(qū)重大經(jīng)濟(jì)方針政策決策部署、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果、財(cái)政財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范、民生保障和改善、生態(tài)文明建設(shè)、落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從政規(guī)定和以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改等方面內(nèi)容，為進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，避免經(jīng)責(zé)審計(jì)存在形式主義。二是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。貫徹落實(shí)長(zhǎng)樂區(qū)2020年-2024年鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和區(qū)直部門單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)單位、關(guān)鍵崗位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任行為的審計(jì)監(jiān)督，細(xì)化審前調(diào)查,增強(qiáng)與被審計(jì)單位之間的信息交流。以貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家方針政策、省委省政府、市委市政府、區(qū)委區(qū)政府決策部署，推動(dòng)本地區(qū)本部門經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展，管理公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和防控重大經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)為重點(diǎn)，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，嵌入式地開展重大政策落實(shí)情況、公務(wù)支出和公款消費(fèi)以及軟件正版化等審計(jì)，不斷拓展審計(jì)的廣度和深度，提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的質(zhì)量和水平。2020年以來，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中共移送區(qū)紀(jì)委監(jiān)委問題線索4條，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成效不斷凸顯。三是加強(qiáng)審計(jì)干部隊(duì)伍建設(shè)。組織審計(jì)干部深入學(xué)習(xí)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》，參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、參與省審計(jì)廳、市審計(jì)局組織的莆田市涵江區(qū)、寧德市周寧縣以及福清市龍?zhí)镦?zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任暨自然資源資產(chǎn)審計(jì)等大型審計(jì)項(xiàng)目以審代訓(xùn)、招考年輕干部?jī)?yōu)化審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)等多種方式，努力建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化審計(jì)干部隊(duì)伍，為高質(zhì)量審計(jì)工作提供人才支撐。

（7）審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題線索力度不夠。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是增強(qiáng)審計(jì)人員問題線索意識(shí)。加大審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，組織審計(jì)干部參加新修訂審計(jì)法、投資審計(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展、財(cái)政審計(jì)等培訓(xùn)和全省審計(jì)機(jī)關(guān)集中整訓(xùn)，踐行審深審?fù)改繕?biāo)，提高審計(jì)人員主動(dòng)發(fā)現(xiàn)案件線索能力。二是規(guī)范審計(jì)案件線索移送。嚴(yán)格貫徹落實(shí)福州市長(zhǎng)樂區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、審計(jì)局《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)作配合的意見（試行）》（長(zhǎng)紀(jì)[2020]32號(hào)）文件精神，2021年10月研究制定《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)線索移送工作的通知》（長(zhǎng)審綜[2021]19號(hào)），明確審計(jì)移送工作原則和工作要求，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)問題線索移送。2020年以來共移送區(qū)紀(jì)委監(jiān)委問題線索4條，移送相關(guān)主管部門問題線索1條。

4.落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制不夠到位。

（8）對(duì)意識(shí)形態(tài)工作重要性認(rèn)識(shí)不足。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是2020年6月以來，召開5次黨組會(huì)議專題研究意識(shí)形態(tài)工作，學(xué)習(xí)《中國(guó)共產(chǎn)黨宣傳工作條例》，分析局機(jī)關(guān)意識(shí)形態(tài)工作，加強(qiáng)宣傳思想工作引導(dǎo)，守好思想陣地，確保長(zhǎng)樂審計(jì)事業(yè)始終沿著正確方向發(fā)揮監(jiān)督職能。二是制定《福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)班子成員全面從嚴(yán)治黨及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任清單》，將全面從嚴(yán)治黨、意識(shí)形態(tài)、廉潔從政等情況作為民主生活會(huì)和述廉述責(zé)的重要內(nèi)容。2019年以來，區(qū)審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)均有將意識(shí)形態(tài)工作作為重要內(nèi)容，在2019年度、2020年度班子成員述廉述責(zé)報(bào)告中單列一項(xiàng)“落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制方面”撰寫自身履職盡責(zé)情況。

（9）黨建工作制度未及時(shí)更新。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。已結(jié)合《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員教育管理工作條例》等文件修訂局機(jī)關(guān)《機(jī)關(guān)黨建工作制度匯編》，黨員學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)等制度均已體現(xiàn)“習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想”。今后將適時(shí)更新匯編內(nèi)容，健全了黨支部工作責(zé)任制度、黨員學(xué)習(xí)教育制度等工作制度。

（10）宣傳思想陣地管理不夠規(guī)范。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。已根據(jù)宣傳要求實(shí)時(shí)更新LED屏，加強(qiáng)宣傳載體的日常管理，及時(shí)更新宣傳欄內(nèi)容，切實(shí)解決宣傳欄內(nèi)容更新不及時(shí)等問題，其中：2020年11月，在十九屆五中全會(huì)召開10日內(nèi)完成展板更新；2021年11月，在十九屆六中全會(huì)召開當(dāng)月完成展板更新。

（二）群眾身邊腐敗問題和不正之風(fēng)

1.工作作風(fēng)不夠扎實(shí)。

（11）督促指導(dǎo)審計(jì)整改主動(dòng)作為不夠。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是2021年9月，區(qū)審計(jì)局對(duì)2017年-2021年上半年開展的所有審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)所有問題整改情況開展“回頭看”，涉及103個(gè)審計(jì)項(xiàng)目569個(gè)審計(jì)問題，對(duì)以前年度已整改問題再跟蹤、再督查，檢查被審計(jì)單位是否存在屢查屢犯、虛假整改等情況。截至目前，103個(gè)審計(jì)項(xiàng)目569個(gè)審計(jì)問題已完成整改566個(gè)，對(duì)還未整改到位的福州市長(zhǎng)樂區(qū)人防海防辦公室（2018年區(qū)人防海防辦原主任任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)）、福建省長(zhǎng)樂第三中學(xué)(2017年度預(yù)算執(zhí)行情況和決算草案審計(jì))以及福州市長(zhǎng)樂區(qū)財(cái)政局（2019年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及決算草案審計(jì)）等3個(gè)部門單位送達(dá)《關(guān)于進(jìn)一步做好審計(jì)問題整改的函》，并抄送給主管部門和相關(guān)派駐紀(jì)檢監(jiān)察組，共同督促推進(jìn)審計(jì)問題整改。其中，關(guān)于區(qū)人防海防辦原主任任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)現(xiàn)的防空地下室建設(shè)資金“三方托管”問題，區(qū)政府辦已按照托管協(xié)議，將135個(gè)項(xiàng)目的托管資金轉(zhuǎn)為異地建設(shè)費(fèi)繳入國(guó)庫(kù)，剩余5個(gè)將結(jié)合巡察整改加強(qiáng)跟蹤，做好督促落實(shí)。二是2019年完成的區(qū)水利局原局長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)、玉田鎮(zhèn)原黨委副書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)以及長(zhǎng)樂遠(yuǎn)航供水有限責(zé)任公司總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等4個(gè)項(xiàng)目共計(jì)6個(gè)問題已全部整改到位。三是建立審計(jì)整改動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制。由審計(jì)項(xiàng)目主審牽頭，審計(jì)組對(duì)被審計(jì)單位審計(jì)整改實(shí)行動(dòng)態(tài)跟蹤、持續(xù)跟進(jìn)，針對(duì)被審計(jì)單位整改遇到的困難和問題及時(shí)給予指導(dǎo)，有力推進(jìn)審計(jì)整改落到實(shí)處，寫好審計(jì)監(jiān)督的“后半篇文章”，發(fā)揮“審、幫、促”作用。

（12）學(xué)習(xí)教育流于形式。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是2021年12月3日，針對(duì)材料雷同、抄襲問題，黨組書記協(xié)同派駐紀(jì)檢監(jiān)察組對(duì)陳某某等5人進(jìn)行提醒談話，引導(dǎo)他們端正學(xué)習(xí)態(tài)度，自覺承諾杜絕形式主義，改進(jìn)工作作風(fēng)，根除抄襲惡習(xí)。二是局機(jī)關(guān)綜合科將及時(shí)對(duì)干部提交心得、發(fā)言材料進(jìn)行審核把關(guān)，對(duì)內(nèi)容重復(fù)、網(wǎng)絡(luò)摘抄等情況予以退回，并在黨員大會(huì)上通報(bào)批評(píng)。經(jīng)自查2021年以來所提交心得體會(huì)材料無存在內(nèi)容重復(fù)、網(wǎng)絡(luò)摘抄等情況。

（13）配合巡察組工作不夠認(rèn)真。區(qū)審計(jì)局提供的干部個(gè)人信息采集表中，行政事業(yè)審計(jì)科科長(zhǎng)鮑某某個(gè)人簡(jiǎn)歷中竟出現(xiàn)該科室其他科員個(gè)人簡(jiǎn)歷內(nèi)容，經(jīng)巡察組指出后才進(jìn)行更正。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是已對(duì)資料提供人鮑某某進(jìn)行提醒談話，并將該事項(xiàng)在全體干部職工大會(huì)通報(bào)，引導(dǎo)審計(jì)干部職工提高政治站位，認(rèn)真對(duì)待個(gè)人信息采集工作，全力配合巡視巡察工作。二是綜合科將加強(qiáng)對(duì)局機(jī)關(guān)干部個(gè)人信息采集表審核把關(guān)，對(duì)簡(jiǎn)歷內(nèi)容錯(cuò)誤的信息表予以退回重寫。

2.落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神仍存差距。

（14）公車管理不嚴(yán)格。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是2018年8月，區(qū)審計(jì)局僅存1輛公務(wù)用車閩A982KM產(chǎn)權(quán)過戶至區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)管理中心，自此后無公務(wù)用車。原公務(wù)用車閩A982KM ETC中剩余經(jīng)費(fèi)28.3元已于2021年10月9日辦理退款手續(xù)并退回單位賬戶。經(jīng)與ETC主管部門福建省高速公路集團(tuán)有限公司聯(lián)系，除2017年11月至12月因時(shí)間間隔久遠(yuǎn)該公司系統(tǒng)無數(shù)據(jù)無法打印外，2018年1至6月過路費(fèi)明細(xì)清單已打印附上。二是駕駛員個(gè)人不知道公出具體事由，故出車單事由欄僅填寫公出。三是區(qū)審計(jì)局嚴(yán)格貫徹落實(shí)機(jī)關(guān)事務(wù)管理中心關(guān)于公務(wù)用車使用的有關(guān)規(guī)定，公務(wù)使用車輛由機(jī)關(guān)事務(wù)管理中心統(tǒng)一指派。綜合科指定專人負(fù)責(zé)公務(wù)用車管理平臺(tái)派車工作，并做好派車清單的留檔備查。

（15）辦公資源閑置浪費(fèi)。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。區(qū)審計(jì)局于2021年9月27日送達(dá)金峰、江田、營(yíng)前以及鶴上4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)辦事處《關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)辦事處場(chǎng)所及設(shè)施管理使用有關(guān)問題的函》，為推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋，牢固樹立“一盤棋”思想，緩解局機(jī)關(guān)任務(wù)重與人員少的突出矛盾，我區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)辦事處人員日常在局機(jī)關(guān)統(tǒng)一辦公，為避免辦公資源閑置浪費(fèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)辦事處場(chǎng)所及辦公設(shè)備暫由所在政府（街道）統(tǒng)籌管理使用，具體情況如下：金峰鎮(zhèn)和鶴上鎮(zhèn)作為存放審計(jì)相關(guān)材料或財(cái)政所財(cái)務(wù)憑證的檔案室，并作為“兩節(jié)”督查和工程項(xiàng)目會(huì)計(jì)審計(jì)的辦公場(chǎng)所；營(yíng)前街道將其與原計(jì)生辦聯(lián)合，2名計(jì)生干事日常辦公使用；江田鎮(zhèn)將其給與綜合技術(shù)保障中心使用。

3.外勤經(jīng)費(fèi)管理不規(guī)范。

（16-19）外勤經(jīng)費(fèi)開支手續(xù)不齊全，程序不規(guī)范，存在廉政風(fēng)險(xiǎn)。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是審計(jì)局為進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)外勤經(jīng)費(fèi)報(bào)銷手續(xù)，相繼出臺(tái)《長(zhǎng)樂市審計(jì)局外勤經(jīng)費(fèi)管理辦法》（長(zhǎng)審綜[2014]38號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范外勤經(jīng)費(fèi)報(bào)銷有關(guān)事宜的通知》（長(zhǎng)審綜[2016]50號(hào)）和《關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)問題的通知》（長(zhǎng)審綜[2018]29號(hào)）等文件，要求審計(jì)人員報(bào)銷時(shí)填制審計(jì)項(xiàng)目外勤經(jīng)費(fèi)登記表、審計(jì)組執(zhí)行外勤經(jīng)費(fèi)自理情況表，并附審計(jì)通知書、項(xiàng)目工作計(jì)劃審批表以及審計(jì)人員簽到統(tǒng)計(jì)表等相關(guān)材料，明確審計(jì)參與人員、審計(jì)人員審計(jì)工作量，財(cái)務(wù)人員從嚴(yán)審核把關(guān)。二是抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組建專班對(duì)2013年以來的財(cái)務(wù)憑證特別是2014年以來的審計(jì)外勤經(jīng)費(fèi)報(bào)銷情況開展自查自糾。針對(duì)部分人員報(bào)銷手續(xù)不規(guī)范的9600元予以清退，并對(duì)林某、陳某某和財(cái)務(wù)人員張某某進(jìn)行提醒談話。三是建立健全審計(jì)工作紀(jì)律督查制度，指定專人不定期對(duì)審計(jì)組工作開展情況進(jìn)行抽查，邀請(qǐng)派駐紀(jì)檢監(jiān)察組進(jìn)行監(jiān)督。

4.財(cái)經(jīng)法規(guī)制度執(zhí)行不到位。

（20）部分票據(jù)未經(jīng)簽字審核即予報(bào)銷的問題突出。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組建專班對(duì)2013年以來的財(cái)務(wù)憑證開展自查自糾，對(duì)部分未經(jīng)簽字審核的票據(jù)由主管、會(huì)計(jì)和經(jīng)辦人員審核補(bǔ)簽。并對(duì)具體經(jīng)辦陳某某、林某某進(jìn)行提醒談話。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員教育培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)核算水平，從嚴(yán)審核把關(guān)，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，杜絕此類現(xiàn)象。

（21）培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)報(bào)銷不規(guī)范。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。對(duì)培訓(xùn)期間陳某某、陳某等2人超標(biāo)報(bào)銷的市內(nèi)交通費(fèi)560元和陳某違規(guī)報(bào)銷出租車費(fèi)用290元予以清退，并對(duì)陳某進(jìn)行提醒談話。

（22）超限額現(xiàn)金支付。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，今后對(duì)于一千元以上的商品服務(wù)支出采取對(duì)公轉(zhuǎn)賬形式結(jié)算，因客觀原因無法對(duì)公轉(zhuǎn)賬的，推廣公務(wù)卡結(jié)算方式。

（23）報(bào)銷材料不齊全。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組建專班對(duì)機(jī)關(guān)2013年以來的財(cái)務(wù)憑證開展自查工作，2016年6月郵電費(fèi)話費(fèi)清單和2016年8月在職人員住房工齡補(bǔ)貼相關(guān)文件已補(bǔ)齊。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員教育培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)核算水平，從嚴(yán)審核把關(guān)，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。

（24）工程項(xiàng)目?jī)?nèi)頁(yè)資料不完善。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。已補(bǔ)齊2013年審計(jì)局辦公樓一層廚房、餐廳裝修工程預(yù)算書造價(jià)從業(yè)或執(zhí)業(yè)資格人員蓋章，決算書建設(shè)單位及施工單位蓋章；補(bǔ)齊2015年審計(jì)局辦公樓衛(wèi)生間裝修工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。對(duì)局機(jī)關(guān)工程項(xiàng)目經(jīng)辦人員張某某進(jìn)行談話提醒。同時(shí)健全工程項(xiàng)目建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，今后機(jī)關(guān)建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)內(nèi)頁(yè)資料，固定資產(chǎn)投資審計(jì)科和綜合科從嚴(yán)審核把關(guān)，確保內(nèi)頁(yè)資料健全、明晰，經(jīng)費(fèi)開支合理、高效。2021年局機(jī)關(guān)搬遷至濱海新城，辦公樓改造工程和地板工程的項(xiàng)目?jī)?nèi)頁(yè)資料已健全完善。

（三）基層黨組織軟弱渙散、組織力欠缺問題

1.履行管黨治黨政治責(zé)任有待加強(qiáng)。

（25）對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)不夠重視。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是已在9月29日調(diào)整了區(qū)審計(jì)局黨組黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作領(lǐng)導(dǎo)小組，同時(shí)對(duì)局機(jī)關(guān)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組、落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任工作領(lǐng)導(dǎo)小組和意識(shí)形態(tài)領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整。11月16日結(jié)合人事變動(dòng)、分工調(diào)整，對(duì)以上小組進(jìn)行了調(diào)整。今后將及時(shí)結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)班子成員變動(dòng)、分工調(diào)整，同步調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)小組。二是2020年6月以來，局黨組書記專題研究部署全面從嚴(yán)治黨與黨風(fēng)廉政工作5次，并依托黨組會(huì)、全體干部職工大會(huì)帶頭開展廉政談話13次，引領(lǐng)、督促領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)“一崗雙責(zé)”意識(shí)，抓好所分管科室的全面從嚴(yán)治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。局領(lǐng)導(dǎo)干部前往所分管科室累計(jì)開展26次廉政談話，進(jìn)一步嚴(yán)格對(duì)所分管科室干部執(zhí)行紀(jì)律和規(guī)矩等方面的督促指導(dǎo)。

（26）落實(shí)廉政談話制度不夠規(guī)范。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。已制定《福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)班子成員全面從嚴(yán)治黨及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任清單》、《科室、審計(jì)中心（鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)管理中心）負(fù)責(zé)人全面從嚴(yán)治黨及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任清單》和《審計(jì)項(xiàng)目組組長(zhǎng)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任清單》，要求領(lǐng)導(dǎo)班子成員落實(shí)“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)對(duì)分管科室、審計(jì)中心（鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)管理中心）人員嚴(yán)格管理監(jiān)督，扎實(shí)開展常態(tài)化廉政提醒談話工作。2021年9月3日以來，領(lǐng)導(dǎo)班子成員結(jié)合審計(jì)項(xiàng)目開展、人事變動(dòng)、節(jié)前廉政教育等對(duì)所分管科室及相關(guān)人員開展廉政談話工作累計(jì)20次，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)一線干部廉政教育。

（27）對(duì)審計(jì)組監(jiān)督檢查不夠到位。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是在9月29日調(diào)整區(qū)審計(jì)局效能工作領(lǐng)導(dǎo)小組及效能明察暗訪督查成員，嚴(yán)格執(zhí)行完善審前、審中、審后廉政防控機(jī)制。2020年6月以來，已通過主動(dòng)邀請(qǐng)派駐紀(jì)檢監(jiān)察組對(duì)審計(jì)全過程跟蹤監(jiān)察，組織開展審計(jì)組、審計(jì)干部執(zhí)行審計(jì)“四嚴(yán)禁”工作要求、“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律及落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神監(jiān)督檢查和審計(jì)廉政回訪督查20次，效能督查29次，進(jìn)一步嚴(yán)肅工作紀(jì)律，筑牢審計(jì)干部防腐防線。二是制定《中共福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局黨組建立“審計(jì)組點(diǎn)上臨時(shí)黨組織”制度的實(shí)施意見》、《科室、審計(jì)中心（鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)管理中心）負(fù)責(zé)人全面從嚴(yán)治黨及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任清單》和《審計(jì)項(xiàng)目組組長(zhǎng)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任清單》，探索“項(xiàng)目＋支部”黨建模式，強(qiáng)化對(duì)在外審計(jì)組、審計(jì)干部的監(jiān)督檢查。三是創(chuàng)新內(nèi)部監(jiān)督載體，建立“在外審計(jì)組內(nèi)部監(jiān)督群”，在外審計(jì)組及時(shí)報(bào)送隔日行程，局機(jī)關(guān)通過微信視頻回?fù)堋⒉欢ㄆ诂F(xiàn)場(chǎng)抽查等措施督查審計(jì)組在外效能情況，切實(shí)提升內(nèi)部監(jiān)督檢查的頻率和實(shí)效。

2.機(jī)關(guān)黨的組織建設(shè)不夠規(guī)范。

（28）沒有按要求選配黨支部書記。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨黨和國(guó)家機(jī)關(guān)基層組織工作條例》，區(qū)審計(jì)局黨支部已于2021年6月21日召開支部換屆大會(huì)，選舉黨組書記為支部書記。

（29）黨支部換屆選舉工作不嚴(yán)謹(jǐn)。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。已對(duì)支部換屆大會(huì)選票報(bào)告單統(tǒng)計(jì)結(jié)果錯(cuò)誤的黨建經(jīng)辦游某某進(jìn)行提醒談話。同時(shí)自查2021年6月21日黨支部換屆大會(huì)選票統(tǒng)計(jì)情況，選票統(tǒng)計(jì)、支部報(bào)告單均由監(jiān)票人監(jiān)督、計(jì)票人填寫、復(fù)印，未存在票數(shù)轉(zhuǎn)抄錯(cuò)誤的情況。

3.黨內(nèi)政治生活不夠嚴(yán)肅。

（30）執(zhí)行“三會(huì)一課”制度不嚴(yán)格。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是進(jìn)一步規(guī)范“三會(huì)一課”學(xué)習(xí)制度，加強(qiáng)會(huì)議材料、會(huì)議記錄、會(huì)議簽到的審核把關(guān)。并對(duì)2021年以來的會(huì)議簽到、活動(dòng)簽到重復(fù)、重疊使用情況進(jìn)行自查，對(duì)不符合的簽到單予以重簽。今后將嚴(yán)格遵守“三會(huì)一課”制度規(guī)定，規(guī)范會(huì)議簽到表使用，避免會(huì)議簽到表“一表多用”的情況。二是加強(qiáng)對(duì)黨課文稿內(nèi)容自查校正，安排黨務(wù)經(jīng)辦對(duì)黨課講稿文字審核把關(guān)，避免出現(xiàn)內(nèi)容不符合黨課要求的情況。

（31）民主生活會(huì)質(zhì)量不高。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是嚴(yán)格執(zhí)行《新形勢(shì)下黨內(nèi)政治生活若干準(zhǔn)則》，嚴(yán)格民主生活會(huì)的程序和步驟，按照文件要求積極開展會(huì)前學(xué)習(xí)研討、征求意見、談心談話、查擺問題、互相批評(píng)、整改落實(shí)等工作。經(jīng)自查，2016年度以來民主生活會(huì)均有嚴(yán)格按照當(dāng)年度民主生活會(huì)召開文件要求開展相互批評(píng)工作。二是2021年11月4日，我局舉行巡察整改專題民主生活會(huì)，局班子成員逐一做表態(tài)發(fā)言，相互批評(píng)中坦誠(chéng)指出對(duì)方的問題和不足，并提出意見，確保整改措施落到實(shí)處。

（32）組織生活會(huì)對(duì)照檢查材料抄襲應(yīng)付。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是嚴(yán)肅組織生活。11月16日，召開支部委員全體會(huì)議集中學(xué)習(xí)《關(guān)于新形勢(shì)下黨內(nèi)政治生活的若干準(zhǔn)則》和《中國(guó)共產(chǎn)黨支部工作條例（試行）》關(guān)于組織生活會(huì)的相關(guān)要求，進(jìn)一步明確組織生活會(huì)目的、意義，嚴(yán)格按照要求開好組織生活會(huì)，認(rèn)真撰寫對(duì)照檢查材料。二是為杜絕出現(xiàn)組織生活會(huì)對(duì)照檢查材料抄襲應(yīng)付的情況，組織生活會(huì)剖析材料將由局機(jī)關(guān)黨支部委員逐一審核把關(guān)，確保剖析材料契合黨支部班子實(shí)際情況，不出現(xiàn)與民主生活會(huì)問題雷同的情況。

4.干部選拔任免材料把關(guān)不嚴(yán)。

（33）執(zhí)行干部選拔任用規(guī)定不夠嚴(yán)格，干部考核材料不規(guī)范。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。召開黨組會(huì)認(rèn)真學(xué)習(xí)《黨委（黨組）討論決定干部任免事項(xiàng)守則》和《干部選拔任用條例》，針對(duì)股級(jí)干部選拔任用相關(guān)材料不完整的問題，已補(bǔ)齊2015年林某提任綜合科科長(zhǎng)考察材料，完成考核組成員補(bǔ)簽，修改公示情況單落款時(shí)間。下一步將嚴(yán)格按照《干部選拔任用條例》，強(qiáng)化干部選拔任免的管理與監(jiān)督。

（四）落實(shí)巡視巡察、審計(jì)、主題教育整改方面

1.落實(shí)上級(jí)審計(jì)建議不到位。

（34）固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，辦公設(shè)備配置超標(biāo)。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。2021年9月下旬，組織專人對(duì)審計(jì)局固定資產(chǎn)開展清查工作，對(duì)區(qū)財(cái)政局已批復(fù)報(bào)廢電腦于2021年10月8日委托福州市（市直機(jī)關(guān)和五區(qū)七縣）行政事業(yè)單位電子廢棄物統(tǒng)一回收處置中選單位廈門綠洲環(huán)保產(chǎn)業(yè)股份有限公司回收處置，回收處置收入2180元（含其他電子廢棄物）已于2021年10月13日繳入國(guó)庫(kù)。二是辦公設(shè)備配置超標(biāo)。出臺(tái)《福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備使用管理辦法》，建立局機(jī)關(guān)《持有計(jì)算機(jī)登記臺(tái)賬》，嚴(yán)格管控計(jì)算機(jī)配置，在達(dá)到規(guī)定的配置臺(tái)數(shù)前，計(jì)算機(jī)數(shù)“只減不增”，除政務(wù)網(wǎng)等通訊、原辦公大樓監(jiān)控以及保密工作使用的電腦外，對(duì)干部個(gè)人計(jì)算機(jī)分類處理：對(duì)購(gòu)買年限較久且已不能正常使用的電腦予以報(bào)廢；對(duì)尚能正常使用的電腦，局機(jī)關(guān)本著厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的原則，待原有電腦無法使用報(bào)廢后逐步減少個(gè)人電腦配置臺(tái)數(shù)，因干部退休、調(diào)動(dòng)等原因閑置的電腦，將移交新錄用的干部繼續(xù)使用，便攜式電腦由局機(jī)關(guān)統(tǒng)籌安排使用。

（35）財(cái)務(wù)報(bào)銷審核把關(guān)不嚴(yán)，部分票據(jù)還存在未經(jīng)審批予以報(bào)銷的情況。

整改情況及主要成效：該問題已完成整改。一是抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組建專班對(duì)2013年以來的財(cái)務(wù)憑證開展自查自糾，對(duì)部分未經(jīng)簽字審核的票據(jù)由主管、會(huì)計(jì)和經(jīng)辦人員審核補(bǔ)簽。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員教育培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)核算水平，從嚴(yán)審核把關(guān)，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，杜絕此類現(xiàn)象。

三、巡察反饋問題線索的處理情況

區(qū)委巡察四組未向區(qū)審計(jì)局黨組移交問題線索。

四、需要進(jìn)一步整改的事項(xiàng)及措施

經(jīng)過前一階段努力，巡察反饋意見的整改落實(shí)取得了階段性成效。下一步，局黨組將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于巡視工作的重要指示精神，持續(xù)抓好巡察反饋意見的整改落實(shí)，進(jìn)一步鞏固整改成果，以巡察整改成效促進(jìn)各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

（一）堅(jiān)持常抓不懈，跟蹤落實(shí)整改。局黨組將嚴(yán)格按照區(qū)委巡察整改要求，堅(jiān)持思想不松、標(biāo)準(zhǔn)不降、力度不減，對(duì)已經(jīng)完成的整改任務(wù)，適時(shí)組織“回頭看”，堅(jiān)決防止問題反彈，推動(dòng)制度機(jī)制落實(shí)，防止問題反彈回潮。對(duì)需要長(zhǎng)期完善的整改問題，以“釘釘子”精神緊盯不放，長(zhǎng)期堅(jiān)持，一抓到底，確保巡察整改落地生效。

（二）加強(qiáng)建章立制，鞏固整改成果。在抓好整改的同時(shí)，深入分析問題產(chǎn)生的深層次原因，真正做到舉一反三、標(biāo)本兼治。強(qiáng)化制度約束，堅(jiān)持邊整改邊建章立制，持續(xù)完善“三重一大”、民主集中制等方面的制度，做到用制度管人管事。把解決具體問題與推進(jìn)制度建設(shè)緊密結(jié)合，逐漸形成一套相互銜接、相互配套的長(zhǎng)效工作機(jī)制。

（三）強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，深入推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨。把巡察整改工作轉(zhuǎn)化為推進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的實(shí)際行動(dòng)，全面落實(shí)從嚴(yán)治黨責(zé)任，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，持之以恒的抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)和中央八項(xiàng)規(guī)定及實(shí)施細(xì)則精神的落實(shí)。以此次巡察整改工作為契機(jī)，及時(shí)分析總結(jié)審計(jì)工作中存在的問題，總結(jié)提升，不斷拓展審計(jì)監(jiān)督廣度和深度，消除監(jiān)督盲區(qū)，奮力推進(jìn)審計(jì)事業(yè)新時(shí)代有新作為。

歡迎廣大干部群眾對(duì)巡察整改落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督。如有意見建議，請(qǐng)及時(shí)向我們反映。聯(lián)系電話：0591-28922568；通信地址：福州市長(zhǎng)樂區(qū)文武砂街道文松路666號(hào)新行政中心2號(hào)樓828辦公室，郵政編碼：350200；電子郵箱clssjj@163.com。

中共福州市長(zhǎng)樂區(qū)審計(jì)局黨組

2022年5月7日