7月22日，市人民檢察院與市工商聯(lián)聯(lián)合舉行新聞發(fā)布會暨檢察開放日活動。發(fā)布會主題為，“以‘檢察護企’促進平等保護用法治力量優(yōu)化營商環(huán)境”。部分全國、省、市人大代表，政協(xié)委員和人民監(jiān)督員、聽證員，以及多家省市新聞媒體記者應邀參加活動。

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▲新聞發(fā)布會現(xiàn)場。杜姣姣攝

今年3月以來，全市檢察機關開展“檢察護企”暨“三高四新·法治護航”專項行動。聚焦涉企案件辦理、特定領域監(jiān)督、內部協(xié)作配合、涉案企業(yè)合規(guī)改革等方面，檢察機關提出16項重點任務50項工作舉措，邀請全市118名企業(yè)代表召開各類座談會13場，收集意見124條、訴求61條。

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▲南岳區(qū)人民檢察院檢察官到企業(yè)調研。南岳區(qū)人民檢察院供圖

另外，全市檢察機關其他成績還包括：在涉案企業(yè)掛案清結專項行動中，清結掛案83件；對涉企案件逐一開展必要性審查工作，改變強制措施10人；辦理涉企民事檢察案件19件，涉企民事執(zhí)行監(jiān)督案件22件、涉企行政檢察監(jiān)督案件25件、涉企公益訴訟案件2件；在全市所有縣市區(qū)實現(xiàn)合規(guī)辦案全覆蓋，推動合規(guī)改革刑事訴訟全流程適用，辦理涉案企業(yè)合規(guī)案件32件，所有經(jīng)合規(guī)整改的涉案企業(yè)累計解決就業(yè)崗位1.3萬個，實現(xiàn)稅收累計近10億元；涉案企業(yè)合規(guī)工作步入全省先進行列。

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▲蒸湘區(qū)人民檢察院檢察官問需于企。蒸湘區(qū)人民檢察院供圖

發(fā)布會上，市人民檢察院副檢察長尹鋼通報了全市檢察機關“檢察護企”工作情況；市工商聯(lián)副主席陳東良通報了衡陽市涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制管理委員會工作情況。市人民檢察院第三檢察部負責人羅華、市工商聯(lián)法律服務部部長鄧建輝，分別就“衡陽檢察機關開展‘檢察護企’暨‘三高四新·法治護航’專項行動部署”“檢察機關開展涉案企業(yè)合規(guī)改革的基本內涵”“適用企業(yè)合規(guī)改革程序辦理案件的條件”等問題答記者。

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▲衡山縣人民檢察院檢察官與公安民警，就一宗企業(yè)合規(guī)案，一同前往政務服務中心查找涉案文件。肖科能攝

尹鋼表示，接下來，全市檢察機關將持續(xù)推進“檢察護企”暨“三高四新·法治護航”專項行動，聚焦涉企案件辦理、特定領域監(jiān)督、內部協(xié)作配合、涉案企業(yè)合規(guī)改革全面發(fā)力，進一步推動涉案企業(yè)合規(guī)改革工作走深走實，為助力衡陽經(jīng)濟社會高質量發(fā)展貢獻更多檢察力量。

市人民檢察院及市工商聯(lián)就相關問題答記者問

湖南法治報記者：衡陽檢察機關開展“檢察護企”暨“三高四新·法治護航”專項行動“主要聚焦了哪些工作任務”？

解答：2024年4月底，市檢察院印發(fā)了《衡陽市檢察機關“檢察護企”暨“三高四新·法治護航”專項行動（2024年）實施方案》。根據(jù)省人民檢察院、市委政法委的部署要求，結合衡陽檢察工作實際，圍繞3個目標，16項重點任務，部署了50項工作舉措，具體如下：

1.著力維護公平的市場競爭秩序；2.著力維護企業(yè)的合法正當權益；3.依法保障涉企犯罪人員的合法正當權益；4.開展“空殼公司”專項打擊治理工作；5.以涉企刑事案件“掛案”清理為抓手加強對涉企案件的立案監(jiān)督；6.依法穩(wěn)慎適用強制措施；7.依法查辦司法工作人員利用刑事手段插手涉企民事經(jīng)濟糾紛等相關職務犯罪案件；8.開展涉罪單位財產(chǎn)性判項執(zhí)行專項監(jiān)督和侵害企業(yè)合法權益犯罪的刑事裁判涉財產(chǎn)部分執(zhí)行法律監(jiān)督；9.加強對涉企民事生效裁判和執(zhí)行案件的監(jiān)督；10.加強對涉企行政訴訟監(jiān)督行政生效裁判案件和行政違法行為的監(jiān)督；11.開展公益訴訟監(jiān)督；12.加大控告申訴案件辦理力度；13.加強對民營企業(yè)的保護；14.深化知識產(chǎn)權檢察綜合履職；15.深化涉案企業(yè)合規(guī)改革；16.著力加強涉外法治建設。

衡陽日報記者：檢察機關開展涉案企業(yè)合規(guī)改革的基本內涵是什么？適用企業(yè)合規(guī)改革程序辦理案件，需要具備哪些條件？

解答：檢察機關開展涉案企業(yè)合規(guī)改革，是指檢察機關辦理涉企刑事案件時，針對企業(yè)涉嫌具體犯罪，結合辦案實際，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并有效落實整改，經(jīng)第三方監(jiān)督評估機構或檢察機關對整改效果進行評估考察后，依法做出寬緩處理，以促進企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營，減少和預防企業(yè)犯罪，實現(xiàn)司法辦案政治效果、法律效果、社會效果的有機統(tǒng)一。

適用企業(yè)合規(guī)改革辦理案件，應當同時符合下列條件：（一）涉案企業(yè)、個人認罪認罰；（二）涉案企業(yè)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營，承諾建立或者完善企業(yè)合規(guī)制度，制定有效的合規(guī)整改計劃，采取退贓、賠償損失、補繳稅款及滯納金、修復環(huán)境等措施彌補損失；（三）涉案企業(yè)自愿適用企業(yè)合規(guī)考察程序。具有下列情形之一的涉企刑事案件，不適用企業(yè)合規(guī)改革辦理：（一）個人為進行違法犯罪活動而設立公司、企業(yè)的；（二）公司、企業(yè)設立后以實施犯罪為主要活動的；（三）公司、企業(yè)人員盜用單位名義實施犯罪的；（四）涉嫌危害國家安全犯罪、恐怖活動犯罪的；（五）其他不宜適用的情形。從以上條件可以看出：并不是所有的涉企業(yè)犯罪都可以適用合規(guī)改革，當前重點聚焦于企業(yè)涉生產(chǎn)經(jīng)營類犯罪開展合規(guī)；并不是所有的涉案企業(yè)都可以適用企業(yè)合規(guī)。比如，對于“皮包公司”“空殼公司”等為實施違法犯罪活動而設立的公司企業(yè)，就不能適用企業(yè)合規(guī)。

紅網(wǎng)記者：我們關注到，在剛剛新聞發(fā)布中提到“積極探索和構建合規(guī)改革刑事訴訟全流程適用機制”，請具體介紹一下“全流程適用”的相關情況？

答：檢察機關企業(yè)合規(guī)改革實踐證明，探索完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)司法制度為目標的涉案企業(yè)合規(guī)工作，需要凝聚各方合力，實現(xiàn)合規(guī)持續(xù)的前伸后移和合規(guī)效果的司法貫通。最高檢要求各級檢察機關積極開展企業(yè)合規(guī)刑事訴訟全流程適用的實踐探索和研究。省人民檢察院與省高級人民法院、省公安廳于今年共同印發(fā)了《關于協(xié)同推進涉案企業(yè)合規(guī)改革工作的實施辦法（試行）》，就全流程適用中的“企業(yè)合規(guī)啟動、強制措施適用、合規(guī)整改成果運用”等方面的具體問題進行了規(guī)定。

“全流程適用”就是在堅持公檢法三機關分工負責、互相配合、互相制約原則的基礎上，前移合規(guī)準備和啟動時間，在偵查、檢察、審判等環(huán)節(jié)中探索和開展合規(guī)整改刑事訴訟“全流程適用”。這對于建立健全涉案企業(yè)合規(guī)司法制度，實現(xiàn)中國式現(xiàn)代化單位犯罪治理具有重要意義。

為落實最高檢察院、省人民檢察院的工作要求，進一步推進涉案企業(yè)合規(guī)改革案件辦理在偵查、起訴、審判等刑事訴訟環(huán)節(jié)全流程高效銜接，市檢察院、市中級人民法院、市公安局經(jīng)多次研究會商，決定共同設立涉案企業(yè)合規(guī)改革工作協(xié)作配合辦公室。相關設立方案對協(xié)作配合辦公室工作目標、工作原則、工作職責、工作機制進行了明確，為做好企業(yè)合規(guī)刑事訴訟全流程適用提供了機制方面的支撐。

相信在全市檢察、法院、公安機關的共同努力下，衡陽的合規(guī)改革工作將形成更大共識、更強合力，共同為“制造立市、文旅興城”發(fā)展戰(zhàn)略，加快推進區(qū)域中心化進程提供有力法治保障。

衡陽電視臺記者：這次新聞發(fā)布會發(fā)布了一批企業(yè)合規(guī)改革典型案例，能否介紹一下是基于什么樣的考慮，以及這批案例有哪些特點？

解答：“一個案件就是一個營商環(huán)境”，我們這次在新聞發(fā)布會發(fā)布這批企業(yè)合規(guī)改革典型案例，主要是為深入貫徹習近平法治思想，回應社會各界對檢察機關積極能動履職的熱切關注和期待訴求，以點帶面介紹全市檢察機關開展企業(yè)合規(guī)改革工作情況，集中展現(xiàn)全市檢察機關助力衡陽經(jīng)濟高質量發(fā)展的一些成效。

這次發(fā)布的典型案例各有特點，體現(xiàn)了不同方面的典型性、創(chuàng)新性，相信對于警示教育企業(yè)合規(guī)經(jīng)營，指導我市檢察機關辦理涉案企業(yè)合規(guī)案件，推動涉案企業(yè)合規(guī)改革的深入開展能起到一定的警示、指導、示范作用。

案例一:衡陽Y公司、譚某某等人走私國家禁止進出口的貨物案是衡陽檢察機關辦理的第一起本地企業(yè)合規(guī)案件，也是第一起起訴至法院的案件。檢察機關全面審查和準確把握企業(yè)合規(guī)程序啟動的必要性和可行性，準確認定合規(guī)主體。積極探索檢察履職與企業(yè)合規(guī)的結合方式，將合規(guī)整改成果延伸到審判環(huán)節(jié)，實現(xiàn)企業(yè)合規(guī)程序在審查起訴和審判階段的高效銜接。

案例二:衡陽A公司虛開增值稅專用發(fā)票案，A公司為小微企業(yè)，檢察機關綜合考慮該公司合規(guī)問題明確、整改難度相對較小等因素，能動履職，主動適用簡式合規(guī)審查程序，由檢察機關主導并邀請專業(yè)人員參與合規(guī)監(jiān)管和驗收評估。通過指導涉案小微企業(yè)量身定制簡式合規(guī)計劃，簡化審查、評估程序，為涉案企業(yè)降低了合規(guī)成本，幫助企業(yè)更快更好地駛入整改“快車道”。

案例三長沙市P公司、湖南A公司、李某某等虛開增值稅專用發(fā)票案，檢察機關通過與第三方監(jiān)督評估機制相互融通，公開聽證，回訪考察，確保涉案企業(yè)真整改、真合規(guī)，對有效整改的涉案企業(yè)予以合規(guī)激勵，依法作出不起訴處理，從而有效促進企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營，減少和預防企業(yè)犯罪，實現(xiàn)司法辦案政治效果、法律效果、社會效果的有機統(tǒng)一。

衡陽新聞網(wǎng)記者：如何保證合規(guī)考察評估的有效性、權威性？

解答：我們主要從以下三個方面來保障評估工作依法依規(guī)、公平公正，從而保證合規(guī)考察評估的有效性、權威性。

嚴把評估人員關。在啟動涉案企業(yè)評估前，第三方監(jiān)督評估機制管理委員會應當根據(jù)涉案企業(yè)類型和案件具體情況，會同辦理案件的市檢察院，從專業(yè)人員名錄中選派政治素質好，自身形象佳，專業(yè)技術精的人員組成第三方組織組成人員，并明確牽頭負責人，報第三方機制管委會成員單位分別征求意見審定后進行公示。公示無異議的，向辦理案件的市人民檢察院備案，再安排合規(guī)人員開展工作。一方面注意審查專業(yè)能力，保證第三方監(jiān)督評估組織人員專業(yè)能力突出、所屬機構管理規(guī)范、本人執(zhí)業(yè)信譽較好；另一方面對選定的第三方監(jiān)督評估組織人員進行審查，保證監(jiān)督考察的客觀公正性，與企業(yè)有利害關系的人員應及時排除在外。

嚴守評估程序關。在涉案企業(yè)評估中，第三方機制管委會嚴格按照涉案企業(yè)提出申請、商請啟動第三方機制、選任第三方組成人員、合規(guī)計劃審查前盡調、涉案企業(yè)制定合規(guī)計劃等步驟有序進行。一個環(huán)節(jié)都不缺少，一個步驟都不落下，程序規(guī)范合理。同時，還要保障企業(yè)的控告權。檢察機關應向涉案企業(yè)送達權利義務告知書，告知其第三方監(jiān)督評估組織有違法或者不當行為的，可以向檢察機關控告、舉報。

嚴格評估監(jiān)督關。第三方監(jiān)督評估組織在合規(guī)監(jiān)督考察工作中要秉持依法依規(guī)、客觀勤勉的原則，同時遵守法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范，履行好監(jiān)督考察評估職責。檢察機關宜發(fā)揮主導作用，多措并舉保證合規(guī)監(jiān)督考察的公正性。對第三方監(jiān)督評估組織違反社會公德、職業(yè)倫理等行為，第三方監(jiān)督評估機制管理委員要及時向有關主管機關、協(xié)會等提出懲戒建議。第三方監(jiān)督評估組織人員涉嫌違紀違法的，及時向紀檢監(jiān)察機關、公安機關移交線索。

湖南法治報記者：第三方監(jiān)督評估機制在企業(yè)合規(guī)中具有哪些優(yōu)勢？

解答：第三方監(jiān)督評估機制在以下三個方面具有明顯優(yōu)勢。

獨立性強，客觀公正。第三方監(jiān)督評估機制獨立于企業(yè)和行政機關，不受企業(yè)或其他利益相關方的干擾，能夠更為客觀地對涉案企業(yè)的合規(guī)計劃進行調查、評估、監(jiān)督和考察，保障評估結果的公正性和可信度。

專業(yè)性強，執(zhí)行高效。衡陽市涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制管理委員會組建的專業(yè)人員庫匯聚建筑、金融、交通運輸、農林、市場監(jiān)督等多個領域的專家，包括律師、會計師等專業(yè)人員，專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗豐富，能夠高效制定并執(zhí)行合規(guī)計劃，幫助企業(yè)在短時間內完成合規(guī)整改工作，有效降低合規(guī)成本和風險。

持續(xù)性強，整改深入。第三方監(jiān)督評估組織能夠持續(xù)保持對涉案企業(yè)合規(guī)計劃的監(jiān)督評估專注度，督促合規(guī)計劃的有效執(zhí)行和整改措施的落實到位這種持續(xù)的監(jiān)督有助于企業(yè)建立長效的合規(guī)機制，避免合規(guī)工作的形式化和表面化。